不動産の相続④
2023年08月29日
皆様、こんにちは。
これまでのシリーズでは相続税の基本や不動産を中心とした節税対策についてお伝えしてきました。
今回、第4回目のテーマは「金融資産を中心にした相続税の節税対策」です。
1. 金融資産とは？
金融資産は、銀行の預金、株式、債券、投資信託、保険などの動産資産のことを指します。
これらは流動性が高く、相続の際にも手続きが比較的簡単であるという特徴があります。
2. 金融資産の節税対策
生前贈与: 金融資産は、容易に名義変更や贈与が可能です。
生前に一定額を贈与することで、相続財産を減少させることができます。
小口化: 預金や証券を複数の金融機関に分散させることで、一つの金融機関での財産の額を小さくすることができます。
これにより、相続時の手続きや情報収集が容易になります。
3. 保険を利用した節税対策
生命保険の受取人指定: 保険金は、特定の受取人を指定している場合、相続税の対象から除外される可能性があります。
適切に受取人を指定することで、節税効果を狙うことができます。
4. 遺言書の活用
金融資産に関する意向や分配を明確にするためには、遺言書を作成することが有効です。
遺言書により、相続人間のトラブルを防ぎ、スムーズな資産の移転を実現できます。
5. 専門家との相談
金融資産に関する相続税の節税対策は、多岐にわたるため、税理士やファイナンシャルプランナーなどの専門家と相談することを推奨します。
まとめ
金融資産もまた、相続税の節税対策には欠かせない要素です。
適切な手段や方法を取り入れることで、相続税の負担を大きく軽減することが可能となります。
次回、第5回では、相続税の節税対策の総括として、これまで学んだ内容のまとめや今後の展望について深掘りしていきます。お楽しみに！
金融資産や相続税の節税対策に関する疑問や質問があれば、お気軽にコメントやメッセージでお知らせください。
